發(fā)布時(shí)間：2025/08/30 公司治理
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范名臣健康用品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的投資管理,提高公司投資決策的合理性和科學(xué)性,規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn),強(qiáng)化決策責(zé)任,實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)保值增值及股東利益最大化的目標(biāo),現(xiàn)依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件以及《名臣健康用品股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司的實(shí)際情況,制定本制度。
第二條 投資決策管理應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，確保決策 科學(xué)民主化、行為規(guī)范程序化、投入產(chǎn)業(yè)效益化。
第三條 公司所有對(duì)外投資行為必須符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公 司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，有利于拓展主營(yíng)業(yè)務(wù)，有利于公司的可持續(xù)發(fā)展， 有預(yù)期的投資回報(bào)，有利于提高公司的整體經(jīng)濟(jì)利益。
第四條 本制度適用于公司及其所屬全資子公司、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“子公司”)的一切對(duì)外投資行為。公司對(duì)外投資原則上由公司集中進(jìn)行，子公司確需進(jìn)行對(duì)外投資的，需事先按照公司規(guī)定經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。
第二章 決策范圍
第五條 本制度所述對(duì)外投資，是指公司為獲取收益或?qū)崿F(xiàn)資本增值而向被投資單位投放貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)以及股權(quán)等法律、法規(guī)允許的資產(chǎn)的行為。
公司對(duì)外投資分為一般投資、證券投資、期貨和衍生品交易和委托理財(cái)。
（一）一般投資包括股權(quán)投資和其他投資，包括但不限于單獨(dú)設(shè)立或與他人共同設(shè)立企業(yè)、對(duì)其他企業(yè)增資、受讓其他企業(yè)股權(quán)等。
（二）證券投資，包括新股配售或者申購(gòu)、證券回購(gòu)、股票及存托憑證投資、債券投資以及證券交易所認(rèn)定的其他投資行為。
（三）期貨和衍生品交易，期貨交易是指以期貨合約或者標(biāo)準(zhǔn)化期權(quán)合約為交易標(biāo)的的交易活動(dòng)；衍生品交易是指期貨交易以外的，以互換合約、遠(yuǎn)期合約和非標(biāo)準(zhǔn)化期權(quán)合約及其組合為交易標(biāo)的的交易活動(dòng)。期貨和衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可以是證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的，也可以是上述標(biāo)的的組合。
（四）委托理財(cái)，是指公司委托銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司、私募基金管理人等專(zhuān)業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理或者購(gòu)買(mǎi)相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的行為。
第三章 投資決策權(quán)限及決策程序
第六條 公司實(shí)行股東會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理分層決策制度，下屬分公司無(wú)權(quán)決策對(duì)外投資，子公司在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行投資。
第七條 公司擬實(shí)施本制度所述的投資事項(xiàng)前，應(yīng)由提出投資建議的業(yè)務(wù)部 門(mén)協(xié)同財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行市場(chǎng)前期盡職調(diào)查，經(jīng)財(cái)務(wù)測(cè)算后提出項(xiàng)目可行性分析資料及有關(guān)其他資料報(bào)總經(jīng)理辦公室進(jìn)行論證，重大的投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審。項(xiàng)目通過(guò)論證后按《公司章程》和本制度的規(guī)定辦理相應(yīng)審批程序。審批程序通過(guò)后公司相關(guān)部門(mén)及人員方可與對(duì)方簽訂合作協(xié)議和合作合同。
第八條 就本制度所述之投資項(xiàng)目進(jìn)行審議決策時(shí)，應(yīng)充分考察下列因素并 據(jù)以作出決定：
（一）投資項(xiàng)目所涉及的相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定是否對(duì)該投資有明示或隱含的限制；
（二）投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和公司的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略及年度投資計(jì)劃；
（三）投資項(xiàng)目經(jīng)論證是否具有良好的發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)效益；
（四）公司是否具備順利實(shí)施有關(guān)投資項(xiàng)目的必要條件（包括是否具備實(shí)施項(xiàng)目所需的資金、技術(shù)、人才、原材料供應(yīng)保證等條件）；
（五）就投資項(xiàng)目作出決策所需的其他相關(guān)材料。
董事會(huì)在審議重大投資事項(xiàng)時(shí)，董事應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析投資項(xiàng)目的可行性和投資前景，充分關(guān)注投資項(xiàng)目是否與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)、資金來(lái)源安排是否合理、投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以及該事項(xiàng)對(duì)公司的影響。
第九條 公司發(fā)生對(duì)外投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交股東會(huì)審議：
（一） 交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為準(zhǔn)；
（二） 交易標(biāo)的（如股權(quán)）涉及的資產(chǎn)凈額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5,000萬(wàn)元，該交易涉及的資產(chǎn)凈額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為準(zhǔn)；
（三） 交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5,000萬(wàn)元；
（四） 交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元；
（五） 交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5,000萬(wàn)元；
（六） 交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。
第十條 公司發(fā)生對(duì)外投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議：
（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為準(zhǔn)；
（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）涉及的資產(chǎn)凈額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元，該交易涉及的資產(chǎn)凈額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為準(zhǔn)；
（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元；
（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；
（五）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元；
（六）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；
（七）法律、法規(guī)、規(guī)范性文件或者《公司章程》規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議的其他投資事項(xiàng)。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。
第十一條 公司發(fā)生除委托理財(cái)?shù)缺局贫燃吧钲谧C券交易所對(duì)累計(jì)原則另有規(guī)定的事項(xiàng)外的其他對(duì)外投資時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易標(biāo)的相關(guān)的同一類(lèi)別交易，按照連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則，適用本制度第九、十條的規(guī)定。公司已按照本制度第九、十條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入累計(jì)計(jì)算范圍。公司已披露但未履行股東會(huì)審議程序的交易事項(xiàng)，仍應(yīng)當(dāng)納入累計(jì)計(jì)算范圍以確定應(yīng)當(dāng)履行的審議程序。
第十二條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)跟蹤證券投資的執(zhí)行進(jìn)展和投資安全狀況，如出現(xiàn)投資發(fā)生較大損失等異常情況的，應(yīng)當(dāng)立即采取措施并按規(guī)定履行披露義務(wù)。
第十三條 公司因交易頻次和時(shí)效要求等原因難以對(duì)每次證券投資履行審議程序和披露義務(wù)的，可以對(duì)未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)證券投資范圍、額度及期限等進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，以額度計(jì)算占凈資產(chǎn)的比例，適用本制度第九、十條的規(guī)定。相關(guān)額度的使用期限不應(yīng)超過(guò)12個(gè)月，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過(guò)證券投資額度。
第十四條 公司從事衍生品交易，應(yīng)當(dāng)編制可行性分析報(bào)告并提交董事會(huì)審議。
衍生品交易屬于下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)或提交股東會(huì)審議：
（一）預(yù)計(jì)動(dòng)用的交易保證金和權(quán)利金上限（包括為交易而提供的擔(dān)保物價(jià)值、預(yù)計(jì)占用的金融機(jī)構(gòu)授信額度、為應(yīng)急措施所預(yù)留的保證金等，下同）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)五百萬(wàn)元人民幣；
（二）預(yù)計(jì)任一交易日持有的最高合約價(jià)值占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)五千萬(wàn)元人民幣；
（三）公司從事不以套期保值為目的的期貨和衍生品交易。
第十五條 公司因交易頻次和時(shí)效要求等原因難以對(duì)每次衍生品交易履行審議程序和披露義務(wù)的，可以對(duì)未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)衍生品交易的范圍、額度及期限等進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，以額度計(jì)算占凈資產(chǎn)的比例，適用本制度第九、十條的規(guī)定。相關(guān)額度的使用期限不應(yīng)超過(guò)12個(gè)月，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過(guò)已審議額度。
第十六條 公司進(jìn)行委托理財(cái)時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇資信狀況及財(cái)務(wù)狀況良好、無(wú)不良誠(chéng)信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專(zhuān)業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書(shū)面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。
第十七條 公司進(jìn)行委托理財(cái)發(fā)生以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)進(jìn)展情況和擬采取的應(yīng)對(duì)措施：
（一）理財(cái)產(chǎn)品募集失敗、未能完成備案登記、提前終止、到期不能收回；
（二）理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議或相關(guān)擔(dān)保合同主要條款變更；
（三）受托方或資金使用方經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件；
（四）其他可能會(huì)損害公司利益或具有重要影響的情形。
第十八條 公司如因交易頻次和時(shí)效要求等原因難以對(duì)每次委托理財(cái)履行審議程序和披露義務(wù)的，可以對(duì)未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)委托理財(cái)范圍、額度及期限等進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，以額度計(jì)算占凈資產(chǎn)的比例，適用本制度第九、十條的規(guī)定。相關(guān)額度的使用期限不應(yīng)超過(guò)12個(gè)月，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過(guò)委托理財(cái)額度。
第十九條 公司進(jìn)行證券投資、衍生品交易、委托理財(cái)?shù)韧顿Y事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定投資規(guī)模及期限。董事會(huì)在審議證券投資與衍生品交易等投資事項(xiàng)時(shí)，董事應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注公司是否建立專(zhuān)門(mén)內(nèi)部控制制度，投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效，投資規(guī)模是否影響公司正常經(jīng)營(yíng)，資金來(lái)源是否自有資金，是否存在違反規(guī)定的投資等情形；董事會(huì)在審議委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，董事應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注是否將委托理財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)授予董事或者高級(jí)管理人員個(gè)人行使，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度和措施是否健全有效，受托方的誠(chéng)信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況是否良好。
第二十條 若公司對(duì)外投資屬于關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，還應(yīng)當(dāng)適用法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、以及《公司章程》關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定。
第二十一條 對(duì)外投資事項(xiàng)未達(dá)到需提交董事會(huì)、股東會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的，由公司總經(jīng)理根據(jù)公司內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定審查決定。
第二十二條 公司在實(shí)施重大對(duì)外投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循有利于公司可持續(xù)發(fā)展和全體股東利益的原則，與實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)人之間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，并保證公司人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立；公司應(yīng)具有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力，在采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面保持獨(dú)立。
第二十三條 對(duì)于須報(bào)公司董事會(huì)或股東會(huì)審批的投資項(xiàng)目，投資建議的業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)同財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將編制的項(xiàng)目可行性分析資料報(bào)送董事會(huì)和股東會(huì)審議。
第四章 決策的執(zhí)行及監(jiān)督檢查
第二十四條 公司投資項(xiàng)目決策應(yīng)確保其貫徹實(shí)施：
（一）根據(jù)股東會(huì)、董事會(huì)相關(guān)決議，由總經(jīng)理根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)簽署有關(guān)文件或協(xié)議；
（二）提出投資建議的業(yè)務(wù)部門(mén)是經(jīng)審議批準(zhǔn)的投資決策的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)， 其應(yīng)根據(jù)股東會(huì)、董事會(huì)等所作出的投資決策制定切實(shí)可行的投資項(xiàng)目的具體實(shí)施計(jì)劃、步驟及措施；
（三）公司證券事務(wù)部、總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期審查投資項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)就項(xiàng)目進(jìn)展情況提交的書(shū)面報(bào)告，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金投入、使用效果、運(yùn)作情況、收益情況進(jìn)行必要的跟蹤管理，分析偏離的原因，提出解決的整改措施，并做好重大信息的報(bào)告和披露以及接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)采取有效措施，減少公司損失；
（四）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)依據(jù)具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)制定的投資項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、步驟及措施，制定資金配套計(jì)劃并合理調(diào)配資金，以確保投資項(xiàng)目決策的順利實(shí)施；
（五）公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)組織審計(jì)人員定期對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況投資決策管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并向總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)提出書(shū)面意見(jiàn)；
（六）每一投資項(xiàng)目實(shí)施完畢后，應(yīng)將該項(xiàng)目的結(jié)算文件報(bào)送總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)并提出審結(jié)申請(qǐng)，由總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)匯總審核后，應(yīng)按投資項(xiàng)目的審批權(quán)限向董事會(huì)直至股東會(huì)進(jìn)行報(bào)告并交總經(jīng)理辦公室存檔保管。
第二十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益 情況。如出現(xiàn)重大投資項(xiàng)目未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生較大損失等情況，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)成有關(guān)部門(mén)查明原因，及時(shí)采取有效的補(bǔ)救措施，并追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第五章 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回
第二十六條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資：
(一)按照《公司章程》規(guī)定，該投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)；
(二)由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；
(三)由于發(fā)生不可抗拒力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；
(四)合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。
第二十七條 發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：
(一)投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；
(二)投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；
(三)由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；
(四)公司認(rèn)為有必要的其他情形。
第二十八條 投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和其它有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的法律、法規(guī)辦理。處置對(duì)外投資的行為必須符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。
第二十九條 批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的權(quán)限相同。
第三十條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。
第六章 附則
第三十一條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第三十二條 本制度經(jīng)公司股東會(huì)審議通過(guò)之日起生效，修改時(shí)亦同。
第三十三條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
